Армения — удобная база. Но для многих она оказывается временной. Ваши накопления должны быть готовы к переезду.
Ереван, пересадочная точка
С 2022 года Армения превратилась в один из главных перевалочных пунктов для русскоязычной диаспоры. Удобная регистрация бизнеса, 0% налог на доход для микропредприятий, открытые банки, русскоязычный город. Сотни тысяч людей выбрали Армению как первую остановку.
Статистика при этом говорит следующее: значительная часть тех, кто переехал в 2022 году, к 2024–2025 году уже переехала снова. Кипр, ОАЭ, Грузия, Португалия: следующие точки на карте. Для многих Ереван оказался транзитом, а не конечным пунктом.
Сам по себе этот факт не создаёт проблем. Вопрос возникает тогда, когда деньги остаются в армянских структурах, а человек уже живёт в другой стране.
Что происходит с армянским банковским счётом при выезде
Большинство переехавших открыли счета в Ameriabank, Ardshinbank или ACBA Bank. Для повседневных транзакций они работают хорошо. Но когда наступает момент переезда, начинаются вопросы.
Крупные SWIFT-переводы за рубеж из армянских банков возможны, но санкционный комплаенс ужесточается. Суммы от $50 000 вызывают запросы документов. При утрате армянского налогового резидентства банк может ограничить обслуживание или запросить подтверждение статуса. Брокерский счёт (Interactive Brokers и другие) переносится легче, но при смене резидентства нужно обновить документы и может потребоваться дополнительная отчётность.
Иными словами: деньги, которые вы накапливали под 0% налога в Армении, при переезде могут потребовать серьёзной логистики для вывода или вовсе оказаться временно заморожены.
Хорошая новость: в Армении нет exit tax
В отличие от ряда европейских стран, Армения не облагает налогом нереализованный прирост стоимости активов при смене резидентства. Переезд сам по себе не является налогооблагаемым событием: вы просто меняете страну и ничего не должны армянской налоговой.
Армения входит в число немногих юрисдикций, где выезд не стоит денег. Воспользоваться этим в полной мере можно только при одном условии: накопления должны быть структурированы правильно ещё до отъезда.
История: Андрей переезжает на Кипр
Андрей, 38 лет. Провёл два года в Ереване. Теперь переезжает на Кипр. За это время накопил $75 000 на счёте в Ardshinbank и около $40 000 на брокерском счёте Interactive Brokers.
Перед отъездом у него три варианта.
- Перевести всё сразу на кипрский счёт. Банк запрашивает документы, SWIFT нестабилен, есть риск задержки.
- Оставить счёт открытым и переводить частями. Теряет время, несёт операционные расходы.
- За месяц до отъезда оформить страховую программу, внести туда накопления и переехать с активами, уже находящимися в регулируемой европейской структуре.
Третий вариант снимает проблему в корне. При открытии кипрского счёта вопросов об источнике средств не возникает: активы уже находятся в понятной, прозрачной юридической обёртке. Армянский счёт закрывается штатно, без срочных крупных переводов.
Страховая программа: инструмент, который едет с вами
Страховая оболочка не привязана к месту жительства держателя. Когда вы меняете страну, полис переходит с вами: без продажи активов, без налогового события при переезде.
Переоткрывать брокерский счёт в каждой новой стране не нужно. Активы уже находятся в структуре с нейтральной юрисдикцией. Момент выплаты вы определяете сами: налоговое событие в новой стране тоже под вашим контролем.
Следующие страны: как это работает
Страховая программа, как правило, продолжает работать без переоформления в большинстве стран, куда обычно переезжают из Армении.
Кипр. Нет налога на прирост капитала, нет налога на дивиденды для нон-домицилей, нет налога на наследство (по состоянию на 2025 год). Страховая программа, оформленная до переезда, продолжает работать на Кипре без дополнительных структур.
ОАЭ. Нет подоходного налога на физических лиц. Полис продолжает работать в штатном режиме. Налоговое событие наступает только при выплате, которую вы определяете сами.
Грузия. Привлекательный режим для пассивных доходов. При переезде из Армении страховая программа переходит без налогового события при смене резидентства.
Дополнительный бонус: наследование без нотариуса
В Армении нет налога на наследство. Страховая программа усиливает это: при наступлении страхового случая выплата производится напрямую назначенным бенефициарам, минуя нотариальное оформление.
Это особенно важно при переезде в европейскую страну. Большинство европейских государств взимают налог на наследство, и страховая оболочка позволяет снизить этот риск вне зависимости от будущего места жительства.
Честные ограничения
Минимальный порог входа — около $50 000. Страховая программа работает как долгосрочный инструмент: оптимальный горизонт от пяти лет. Условия налогообложения выплат в новой стране зависят от её законодательства и требуют отдельной консультации. Налоговое законодательство меняется, актуальность данных рекомендуем проверять.
Страховая программа решает задачу, которую не решает стандартный банковский счёт: она готова к вашему переезду ещё до отъезда.
Подпишитесь и получите консультацию
Разбираем налоги, структуры и накопления для русскоязычных эмигрантов в Telegram-канале «Деньги, налоги и нервы»: t.me/money_and_taxes
Если нужна консультация по вашей конкретной ситуации, запросите расчёт: unit-linked.com/ru/order-calculation